از شناخت مسئله تا اجرای راهکار0938 588 8261

نحوه بررسی و رسیدگی به اطلاعات پولی و مالی واصله از جمله تراکنش های بانکی

معتبر (دائمی)شماره 200/99/16۱۳۹۹/۰۱/۳۱اصل و پیوست‌ها

12

۱ جزء در بخش انتخابی

12

سایر نکات قابل توجه در رسیدگی به تراکنش های بانکی: 12-با توجه به اینکه اطلاعات واصله مربوط به تراکنش های بانکی در قالب اطلاعات پولی بوده و این امر می تواند موید وجود فعالیت مالی باشد لکن لزوما میزان فعالیت های مالی با فعالیت های پولی مودیان یکسان نمیباشد، بنابراین می بایست در نظر داشت که کلیه اقلام وارده به حسابهای بانکی مودیان دلیلی بر وجود درآمد نبوده و این امر می بایست با توجه به ماهیت فعالیت مودیان و واقعیت امر مد نظر گروه رسیدگی قرار گیرد.

شناسنامه، نسخه‌ها و حدود استنادباز کردن جزئیات
شماره
200/99/16
مرجع صدور
رئیس کل سازمان امور مالیاتی کشور
تاریخ تصویب
در منبع درج نشده
تاریخ صدور / ابلاغ
۱۳۹۹/۰۱/۳۱
تاریخ لازم‌الاجرا
۱۳۹۹/۰۱/۳۱
دریافت نسخه انتخابی
۲۴ مهر ۱۴۰۵، ۱۲:۲۵
آخرین بررسی همین متن
۲۵ مهر ۱۴۰۵، ۱۶:۱۱

متن از قسمت خواندنی سامانه رسمی دریافت شده است و ممکن است تمام محتوای تصویر یا فایل پیوست را دربر نگیرد. اثر حقوقی تغییر، نسخ یا اصلاح باید با اصل سند و تاریخ اجرا بررسی شود.

چاپ کامل، همه اجزای نسخه انتخابی را بارگذاری می‌کند. چاپ بخش یا نتیجه، فقط محدوده مشخص‌شده را شامل می‌شود؛ عنوان، منبع و شناسه نسخه در چاپ ثبت می‌شوند.

شاهد نسخه و سابقه دریافت

1114c620073aad28f3a801e41b0fef295cbccd2020015ab4a57a1966babbb90c

SHA-256: be0a2d1b6ff1ea84d48f37e23b03c291fb7d2b156aa9d1b190af2408d4c448e1

گفت‌وگو را شروع کنیم

قدم بعدی کسب‌وکارتان
را آگاهانه‌تر بردارید.

از مسئله‌ای که امروز ذهنتان را درگیر کرده بگویید.

رزرو گفت‌وگوی اولیه
تماسپرتال مندرخواست مشاوره
استعلام نماد اعتماد الکترونیکی